| 2010 |
Bernasconi Paolo,
Banken zwischen internationaler Amts- und Rechtshilfe - Die Aushöhlung des schweizerischen Bankgeheimnisses: ein langer Marsch,
in: St. Galler Bankrechtstag 2009 - Institutionengefüge zum Finanzmarkt - Prof. Dr. Peter Nobel (Hsg.), Stämpfli 2010, 249-268
Article [1084kb] |
|
Bernasconi Paolo,
Ammessa la cernita di documenti da parte di funzionari fiscali tedeschi / Confisca di valori patrimoniali collegati al crimine organizzato / Cross-border risk. Nuovi obblighi dalla FINMA? / Denegata giustizia riguardo al sequestro di conti bancari / La prima estradizione per frode fiscale / Punibilità del riciclaggio del provento di insider trading: norme imminenti / Recenti decisioni parlamentari riguardanti la cooperazione internazionale per sottrazione fiscale / Antiriciclaggio: progetti FINMA di una nuova circolare e di una nuova ordinanza / Multa di 400 milioni di dollari per corruzione di funzionari stranieri / Multe e confisca a carico di banche nazionali ed estere per violazione di norme antiriciclaggio,
NEWSletter Compliance n. 23 - giugno 2010, Centro di Studi Bancari, Vezia
link |
|
|
Bernasconi Paolo,
Gestione patrimoniale: nuove regole giurisprudenziali / Madoff e Lehman: rapporto FINMA sugli obblighi nella consulenza e nella gestione patrimoniale / Restituzione dei fondi di ex dittatori sequestrati in territorio svizzero / Revoca di sequestri penali per inerzia dell’Autorità giudiziaria / Riciclaggio del provento di reati borsistici (Insider Trading, manipolazione dei corsi) / Sequestro di averi patrimoniali presso succursali di banche svizzere a Singapore / Furto di opere d’arte: banca-dati dell’Interpol / OCSE: Nuove raccomandazioni anticorruzione / Associazione Italiana Responsabili Antiriciclaggio (AIRA) / Der Anlageschaden: Schadensberechnung beim Vermögensver-waltungsvertrag (Bibliografia) / Blocco di conti bancari nel procedimento penale (Bibliografia) / La procédure pénale fédérale (Bibliografia),
NEWSletter Compliance n. 22 - marzo 2010, Centro di Studi bancari, Vezia
link |
|
|
Bernasconi Paolo,
Certains veulent sauver le secret bancaire. Il faut avant tout sauver l’État de droit.,
Intervista su "Le Temps", 30.01.2010, p. 22
Interview [25kb] link |
|
|
Paolo Bernasconi,
Progetto su banche e fisco estero - Berna emana nuove regole procedurali sullo scambio di informazioni fiscali,
in: Corriere del Ticino, 27.1.2010, p. 29
Articolo [131kb] |
|
| Bernasconi Paolo, Gestione del rischio legale e reputazionale nel mercato bancario e finanziario / Compliance e corruzione / Cooperazione internazionale in materia fiscale / Rischi nelle relazioni d’affari tra la banca e gli intermediari finanziari, in: Compliance Management : Una guida pratica per il settore finanziario, Tamara Erez e Flavia Giorgetti Nasciuti (a cura di), Centro di Studi Bancari, Vezia / Helbing Lichtenhahn, Basilea, 2010 | |
| 2009 |
Bernasconi Paolo,
Le modifiche del diritto svizzero in applicazione delle Raccomandazioni antiriciclaggio del GAFI/FATF in vigore dal 2° febbraio 2009,
in: Atti del V Convegno di Studi UAE-OLAF, Milano 29-31 gennaio 2009 - Responsabilità delle persone giuridiche per reati di frode agli interessi finanziari dell’Unione europea e per crimini informatici (a cura di Antonio Bana e Lucio Camaldo), Bruxelles 2009, p. 201-211
Article [520kb] |
|
Bernasconi Paolo,
La società di sede offshore è truffaldina? / Indizi di riciclaggio secondo la giurisprudenza e rischio legale e reputazionale di rogatoria in applicazione del Trattato di Schengen e della Convenzione anticorruzione dell’OCSE / Attacco del fisco USA contro conti esteri: a tetto il nuovo progetto di legge / Mala gestio. Quale danno? (Recensione) / Retrocessione, che passione! (Recensione) / Segreto bancario: cross border e outsourcing (Recensione),
NEWSletter Compliance n. 21 - dicembre 2009, Centro di Studi bancari, Vezia
link |
|
|
Bernasconi Paolo,
Risarcimento del danno per violazione del segreto bancario / Fuga di capitali dal territorio svizzero: rischi legali / Permane vietata la trasmissione all’Anagrafe tributaria italiana di informazioni sui clienti di filiali in Svizzera di banche italiane / UBS / USA / UE: 5 TESI sul segreto bancario svizzero dopo gli Accordi del 19 agosto 2009 fra il Governo americano, il Governo svizzero e UBS / Corruzione del Ministero della Difesa inglese: condannati corrotto e corruttore / Reati fiscali come reati pregressi di riciclaggio / Gestione e vigilanza di gruppi bancari multinazionali (Bibliografia),
NEWSletter Compliance N. 20 - ottobre 2009, Centro di Studi bancari, Lugano-Vezia
Articolo [96kb] link |
|
|
Bernasconi Paolo,
Segreto bancario e fisco estero: tempesta sulle regole,,
in: Corriere del Ticino, 18.09.2009, p. 43
Articolo [121kb] |
|
|
Bernasconi Paolo,
Caso UBS: la parola ai tribunali - I clienti americani avranno diritto alle garanzie legali svizzere?,
in: Corriere del Ticino, 2.9.2009, p. 32
Articolo [119kb] |
|
|
Bernasconi Paolo,
Segreto bancario: Eccezioni all’interno di un gruppo bancario multinazionale,
in: Gestione e vigilanza di gruppi bancari multinazionali, Centro di Studi Bancari Villa Negroni, Berna 2009, 51-106
Articolo [2307kb] |
|
|
Bernasconi Paolo,
Contrabbando di sigarette: quali rischi legali? / In aumento i casi di frode in danno delle aziende / Riciclaggio e rogatorie riguardanti reati fiscali / Ristabilito pienamente il canale rogatoriale tra la Svizzera ed il Brasile / Avvocato come escrow agent: Intermediario finanziario oppure formulario R? / Motivi per il sequestro di titoli di origine ipoteticamente criminosa / Verein-Stiftung-Trust, Entwicklungen 2008 (Bibliografia),
NEWSletter Compliance n. 19, luglio 2009, Centro di Studi bancari, Lugano-Vezia
articolo [3382kb] link |
|
|
Bernasconi Paolo,
E pluribus unum: per tutta la Svizzera un nuovo ed unico Codice di procedura penale,
in: Cassazione Penale n. 04, aprile 2009, Milano, p. 1728-1742
Articolo [947kb] |
|
|
Bernasconi Paolo,
Criminalità economica: nel 2008 danni di oltre 1 miliardo di franchi / La violazione del segreto bancario rimane punibile / Nuova formulazione del delitto di insider trading / Ordinanza concernente il controllo dei movimenti transfrontalieri di liquidità / Ratificata la Convenzione delle Nazioni Unite contro la corruzione / Retrocessioni: novità da parte della FINMA / Tax Compliance: Scattano le rogatorie in materia penale - fiscale / Tax Compliance: conseguenze dell’adesione agli standard OCSE / Précis de droit fiscal international (Bibliografia),
NEWSletter Compliance n. 18, aprile 2009, Centro di Studi bancari, Lugano-Vezia
Articolo [2520kb] link |
|
|
Bernasconi Paolo,
Comunicato 18.2.2009 della FINMA riguardo all’Accordo fra l’UBS e gli USA, Commento preliminare sommario,
20.2.2009 (cfr. anche "Risposta straordinaria a un caso straordinario", in: Corriere del Ticino, 20.2.2009, p. 4)
Articolo [27kb] link |
|
|
Bernasconi Paolo,
UBS: la trappola USA. John Doe: chi era costui?,
Commento 20.2.2009 (cfr. anche "UBS e la trappola americana", in: Corriere del Ticino, 21.1.2009, p. 3)
Articolo [39kb] |
|
| 2008 |
Bernasconi Paolo,
Raccomandazioni GAFI antiriciclaggio: agevolazioni per l’intermediario finanziario secondo il diritto svizzero / Avvocato o intermediario finanziario? Sentenza del Tribunale federale: in dubio pro fisco (contra advocatum) / Retrocessioni. Modalità della rinuncia pro futuro da parte del Cliente: nuova sentenza del Handelsgericht di Zurigo. Un’alternativa: le commissioni di volume / "SFBC - UBS Subprime Report" / Clienti USA di UBS: rogatoria davanti al Tribunale Federale / Paesi e professioni a rischio. Nuova metodologia di applicazione delle Raccomandazioni antiriciclaggio e antiterrorismo. Aggiornamenti del GAFI/FATF / USA: Nuove iniziative contro i centri offshore. Rapporto della sottocommissione senatoriale d’inchiesta / IRS/DOJ vs. UBS. Continua l’escalation: deferito a giudizio un membro della Direzione del Gruppo UBS per concorso nella frode fiscale commessa da contribuenti USA con il concorso di suoi subordinati / Bruxelles prepara la revisione dell’Accordo bilaterale sull’euroritenuta: saranno bloccate le scappatoie. La Svizzera è disposta a negoziare / Caisse Nationale des Caisses d’Épargnes et de Prévoyance (CNCE) / Vaduz cede alle pressioni fiscali USA ed UE: firmati tutti gli Accordi di cooperazione già ratificati dalla Svizzera / Nuovo Codice svizzero di procedura penale (Bibliografia) / Verwaltungsratsausschüsse im schweizerischen Aktienrecht (Bibliografia),
NEWSletter Compliance, n. 17, dicembre 2008, Centro di Studi bancari, Lugano-Vezia
Articolo [1652kb] link |
|
Bernasconi Paolo,
Provvedimenti coercitivi riguardanti banche ed imprese secondo il nuovo Codice svizzero di procedura penale,
in: Rivista trimestrale di diritto penale dell’economia, Padova (Ed. CEDAM), N. 4 ottobre-dicembre 2008, p. 969-999
Articolo [207kb] |
|
|
Bernasconi Paolo,
Nuovo Codice svizzero di procedura penale: innovazioni e sfera personale privata / Raccomandazioni antiriciclaggio GAFI / FATF: piano di integrazione del diritto svizzero a partire dal 1° febbraio 2009 / Concorso in reati fiscali di contribuenti USA: rischi legali e reputazionali per banche svizzere secondo le autorità statunitensi / IRS vs. Swiss bank secrecy. Le autorità fiscali americane ordinano ad UBS la rivelazione del nome dei clienti statunitensi / Il fisco francese rispetta il principio di specialità nelle rogatorie dalla Svizzera: affermazione del principio da parte dell’autorità giudiziaria francese / Norme svizzere antiriciclaggio: un inventario aggiornato (Bibliografia) / Finanzmarktenforcement / FINMA (Bibliografia),
NEWSletter Compliance, n. 16, settembre 2008, Centro di Studi bancari, Lugano-Vezia
Articolo [121kb] link |
|
|
Bernasconi Paolo,
In dubio contra bancam? / Il fisco svizzero può utilizzare mezzi di prova trafugati? / Eppur si muove: primi passi nel diritto penale dell’Unione Europea / Siemens: 1’300 milioni di bustarelle / Société Générale: informazioni sugli anelli deboli e sulla gestione della crisi / Pronto! Chi ascolta? / Misure di prevenzione antiriciclaggio con riflessi sull’attività della piazza bancaria e finanziaria svizzera / Come proteggere il segreto professionale nelle rogatorie penali internazionali (Bibliografia) / Strategia antiriciclaggio fondata sul rischio: luci ed ombre (Bibliografia) / Diritti della banca come parte lesa nel processo penale e civile / Regolamentazione giuridica nella gestione patrimoniale,
NEWSletter Compliance, n. 15, giugno 2008, Centro di Studi bancari, Lugano-Vezia
Articolo [149kb] link |
|
|
Bernasconi Paolo,
Recepimento in diritto svizzero delle Raccomandazioni antiriciclaggio dell’OCSE (GAFI): Nuovi obblighi anticrimine / Svizzera cerca eurocompatibilità / Cooperazione fiscale allargata,
in: Corriere del Ticino, 17.6./18.6./19.6.2008
Articolo [38kb] |
|
|
Bernasconi Paolo,
Berlin vs. Vaduz - Effetti fiscali del trafugamento di informazioni dal Liechtenstein a favore delle autorità fiscali di paesi dell’Unione Europea,
in: Diritto del Commercio Internazionale, Milano (Giuffrè), Fasc. 2, 2008, 259-279.
Cfr. anche testo aggiornato nell’agosto 2008
Articolo [968kb] Aggiornamento [153kb] |
|
|
Bernasconi Paolo,
Rischi fiscali: Audit e Compliance per banche e fiduciari,
in: Rivista ticinese di diritto (RtiD) I-2008, Temi emergenti di diritto tributario, Cancelleria dello Stato del Cantone Ticino e Helbing Liechtenhahn, Basilea (ed.), 499-516
Articolo [157kb] |
|
|
Bernasconi Paolo,
Förderung der internationalen Zusammenarbeit dank der schweizerischen Normen zur Bekämpfung der Geldwäscherei - Automatic Paper and Assets Tracing,
in: Strafrecht und Wirtschaftsstrafrecht - Dogmatik, Rechtsvergleich, Rechtstatsachen - Festschrift für Klaus Tiedemann zum 70. Geburtstag, Carl Heymanns Verlag, 2008, 1473-1488
Articolo [765kb] |
|
|
Bernasconi Paolo,
Borse: ondata di nuove norme. Imminente campagna della CFB contro abusi e riciclaggio,
estratto dal Corriere del Ticino, 5.02.2008, 31
Articolo [22kb] |
|
|
Bernasconi Paolo,
Dalla Svizzera un "nuovo" Codice penale,
in: Cassazione penale n. 01 - 2008, 432-441
Articolo [744kb] |
|
| 2007 |
Bernasconi Paolo,
La criminalità economica nel nuovo Codice penale svizzero,
in: Rivista Trimestrale di Diritto Penale dell’Economia, CEDAM/ Padova, Anno XX - N. 1-2/2007, 1-22
Articolo [545kb] |
|
Bernasconi Paolo,
Rogatorie estere contro il contrabbando,
in: Corriere del Ticino, 20.06.2007
Articolo [67kb] |
|
|
Bernasconi Paolo,
Récupération du produit du crime au niveau international,
Actes des Journées d’études de Erba (Como) 2006 "Les délits financiers dans la législation européenne - L’OLAF et la réparation du dommage, UAE, Bruxelles 2007, 131-139
Articolo [377kb] |
|
|
Bernasconi Paolo,
Legal and Reputational Risk in Private Banking,
in: Rechtliche Rahmenbedingungen des Wirtschaftsstandortes Schweiz, Festschrift 25 Jahre juristische Abschlüsse an der Universität St. Gallen (HSG), Rechtswissenschaftliche Abteilung der Universität St. Gallen (ed.), Dike Verlag Zürich/St. Gallen 2007, 317-334
Articolo [703kb] |
|
| 2006 |
Bernasconi Paolo,
Banche: Singapore porto sicuro?,
in: Corriere del Ticino, 6.10.2006, 51
Articolo [28kb] |
|
Bernasconi Paolo,
Quo vadis rogatoria? Trasmissione di documenti bancari dalla Svizzera ai Paesi membri dell’UE,
in: Diritto del Commercio Internazionale, Anno XX, Fasc. 3-4, 2006
Articolo [1300kb] |
|
|
Bernasconi Paolo, Jolles Alexander,
Taxation on cultural goods in Switzerland,
The Art Newspaper, No. 172, September 2006, Special report 2006-07 "Tax and Art", 18/19 (Switzerland)
Articolo [6551kb] |
|
| Bernasconi Paolo, Quo vadis rogatoria? Dal beneficial owner alla global fishing expedition passando attraverso i mass media, in: Diritto senza devianza, Studi in onore di Marco Borghi, a cura di Cancelleria dello Stato del Cantone Ticino, Rivista ticinese di diritto (RtiD), Vol. Edizione speciale, Helbing & Lichtenhahn 2006, 129-184 | |
| 2005 |
Bernasconi Paolo,
Cooperazione svizzera in materia fiscale: novità storiche negli Accordi bilaterali bis con l’Unione Europea,
in: Diritto e pratica tributaria internazionale N. 2/2005, 379-390
Articolo [98kb] |
|
Bernasconi Paolo,
Coopération internationale en matière bancaire selon les trois Accords bilatéraux fiscaux entre l’Union européenne et la Suisse,
in: Actes des Journées d’études de Inverigo (Como) 2005, UAE, Bruxelles 2005, 133-146
Articolo [974kb] |
|
|
Bernasconi Paolo,
Rogatorie fiscali italo-svizzere - Schengen salva il segreto bancario svizzero,
IL SOLE 24ORE - 9 giugno 2005 - N. 157, pagina 27
Articolo [39kb] |
|
|
Bernasconi Paolo,
Nouvelles responsabilités pénales pour le conseil d’administration,
in: Nouvelles responsabilités pour le conseil d’administration, Centre d’études bancaires, Bernasconi/Chopard ( Ed.), Collection Séminaire tessinois de droit bancaire, Vol. 7, Bellinzone 2005, 97-130
Articolo [130kb] |
|
| 2004 |
Bernasconi Paolo,
Accordi Bilaterali bis fra l’Unione europea e la Svizzera - Conseguenze per banche ed altri intermediari finanziari in Svizzera e per i loro clienti,
Il Fisco n. 46/2004 del 13.12.2004, Roma, p. 7744 ss. (con bibliografia completa e aggiornata)
Articolo [877kb] Bibliografia aggiornata [116kb] |
|
Bernasconi Paolo,
Tax Policy and Financial Markets: The Dilemma Between Transparency and Privacy.,
Keynote Speech at the Liechtenstein Dialogue, Vaduz-22./23. October 2004
Articolo [662kb] link |
|
|
Bernasconi Paolo,
“Grauzonen Schweiz” - Zur Unsicherheit in der Wirtschaft,
in: Blickpunkt Sicherheit, Jahrbuch 2003/2004, Neue Helvetische Gesellschaft (Hrsg.), Zürich/Chur 2004, S. 83-94
Articolo [51kb] |
|
|
Bernasconi Paolo,
Bilaterali bis,
in: Corriere del Ticino 27.5., 28.5. e 2.6.2004
Prima parte [51kb] Seconda parte [51kb] Terza parte [57kb] |
|
|
Bernasconi Paolo,
Rogatorie: nuovi diritti alle banche (I parte), Rogatorie: dai paraocchi ai quattro occhi (II parte),
in: Corriere del Ticino 17.2.2004,
p. 45 (I parte), in: Corriere del Ticino 18.2.2004,
p. 38 (II parte)
Prima parte [27kb] Seconda parte [30kb] |
|
| 2003 |
Bernasconi Paolo,
Cooperazione italo-svizzera fra autorità penali e di vigilanza. Sviluppi recenti riguardanti il mercato bancario e finanziario,
in: Diritto del commercio internazionale, Fasc. 4 - 2003, Giuffrè Milano, 617-637
Articolo [234kb] |
|
Bernasconi Paolo,
Introdotta anche in Svizzera la responsabilità penale dell’impresa,
in: Cassazione Penale, Fasc. 12 - 2003, Giuffrè Milano
Prima parte [2752kb] Seconda parte [3405kb] Bibliografia [87kb] |
|
|
Bernasconi Paolo,
Memorandum riguardante la prassi giudiziaria ticinese relativa all’esercizio abusivo dell’attività di fiduciario,
agosto 2003
Articolo [45kb] |
|
|
Bernasconi Paolo,
Helfershelfern das Handwerk legen - Nach dem Prozess in Sachen Mafia-Hilfe im Tessin,
in: Neue Zürcher Zeitung 19.6.2003 - Nr. 139 - 13
Articolo [37kb] |
|
|
Bernasconi Paolo,
Rogatorie italo-svizzere: luce verde alle Procure (I° parte) - Rogatorie italo-svizzere senza scordare gli USA (II° parte),
in: Corriere del Ticino 12.6.2003, p. 48 (I° parte), Corriere del Ticino 13.6.2003, p. 46 (II° parte)
Articolo [38kb] |
|
| 2002 | Bernasconi Paolo, Pflichten und Risiken für den Finanzintermediär vor, bei und nach einem Geldwäschereiverdacht, in: Aktuelle Rechtsprobleme des Finanz- und Börsenplatzes Schweiz (Prof. Peter Nobel, Hrsg.), 10/2001, Bern 2002, 57-82 |
| Bernasconi Paolo, Neue Normen und neue Verantwortlichkeiten zur Bekämpfung der Korruption im schweizerischen Industrie-, Handels-, Banken- und Revisionsbereich, in: Korruptionsbekämpfung in der Europäischen Union (Barbara Huber, Hrsg.), ERA Trier-Schriftenreihe Band 31, 2002, 95-118 | |
| Bernasconi Paolo, Disparités entre auteurs et victimes de la criminalité économique, in: Pierre-Henri Bolle/Heinz Steffen (éd.), La criminalité financière - Finanzkriminalität - Financial Crime, Actes du 60° Cours international de criminologie, Collection Neuchâteloise, Bâle 2002, 35-56 | |
| Bernasconi Paolo, Internationale Amts- und Rechtshilfe bei Einziehung, organisiertem Verbrechen und Geldwäscherei, in: Schmid Niklaus (Hrsg.), Kommentar Einziehung - Organisiertes Verbrechen - Geldwäscherei, Band II, Zürich 2002, 143-518 | |
|
Bernasconi Paolo,
Legal Risk Management,
in: denaris 2/2002 (VSV/ASG) Zurich, 37ss
Articolo [775kb] |
|
| Bernasconi Paolo, Supranational and Extraterritorial Trends in the Regulation of the Banking and Finance Markets - Measures to Stifle Corruption, Money-Laundering, Tax and Financial Offences and Unlawful Commerce Committed by Organised Crime; Appendix as a Concrete Example: Guidelines to Prevent the Misues of Undercontrolled Territories for Criminal Purposes. A Proposal, in: National Sovereignty under Challenge, ISPI Istituto per gli Studi di Politica Internazionale, Milan 2002, 73ff | |
| 2001 | Bernasconi Paolo, Schweizerisches Bankgeheimnis und ausländischer Fiskus im Rahmen der internationalen Rechts- und Amtshilfe, in: Steuer Revue Nr. 11, 702ff |
| Bernasconi Paolo, Gestion de fortune: la longue marche à la recherche de règles (Introduction), in: Responsabilités légales dans la gestion de patrimoines, Collection Séminaire tessinois de droit bancaire 6, Bernasconi/Chopard (Ed.), Bellinzona, 2001 | |
| Bernasconi Paolo, Il diritto di informazione di eredi, di aventi interesse alla successione, di Tribunali e di Autorità amministrative per rapporto al segreto bancario, ai trust e alle fondazioni di famiglia come strumenti per disciplinare l’eredità, in: Temi scelti di diritto ereditario, Commissione ticinese per la formazione permanente dei giuristi (CFPG), Vol. 28 (Collana Rossa) , 2001 | |
| Bernasconi Paolo, Die strafrechtliche Verantwortlichkeit im Rahmen der Vermögensverwaltung und der Anlageberatung, in: Wirtschaft und Strafrecht, Festschrift für Niklaus Schmid zum 65. Geburtstag, Ackermann/Donatsch/Rehberg (Hrsg.), Zürich 2001, 255 ff. | |
| 2000 |
Bernasconi Paolo,
Stopp den Helfershelfern der Grauzone,
in: Sicherheitspolitik Nr. 6 / November 2000, 18-20
link |
| Bernasconi Paolo, Periphere Schlupflöcher für mafiose Infiltration, in: Neue Züricher Zeitung vom 30.8.2000, 15 | |
| Bernasconi Paolo, Nuove norme anticorruzione in Svizzera, in: Rivista Trimestrale di Diritto Penale dell’Economia, XIII, 529-551 | |
| Bernasconi Paolo, Finanzplatz Schweiz und Kapitalflucht, in: Jahrbuch Schweiz-Dritte Welt 2000, Institut Universitaire d’Etudes du Développement (IUED), Genf 2000 | |
| Bernasconi Paolo, La place financière suisse et la fuite de capitaux, in: L’Annuaire Suisse-Tiers Monde 2000, Institut Universitaire d’Etudes du Développement (IUED), Genève 2000 | |
| Bernasconi Paolo, La trasmissione di mezzi di prova dalla Svizzera all’estero per il perseguimento di reati – tendenze recenti, in: Assistenza giudiziaria internazionale in materia civile, penale, amministrativa ed esecutiva, Commissione ticinese per la formazione permanente dei giuristi, Vol. 20, Lugano, 2000 | |
| Bernasconi Paolo, Ten Recommendations against the misuse of off-shore companies as instruments of corruption and money laundering – a proposal, in: Responding to Corruption. Social Defence, Corruption, and the Protection of Public Administration and the Independence of Justice, International Society of Social Defence, Naples 2000, 431 | |
| Bernasconi Paolo, Geheimnis und Transparenz für Finanzintermediäre / Secret et transparence pour les intermédiaires financiers, in: Der Treuhandexperte / L’expert fiduciaire 1/2000, Zürich, 4-10 | |
| 1999 | Bernasconi Paolo, Misure svizzere antiriciclaggio – La nuova legislazione antiriciclaggio nell’ambito del nuovo Accordo italo-svizzero sulle rogatorie, in: Rivista trimestrale di Diritto penale dell’economia, XII, Padova, 1999, 203-213 |
| Bernasconi Paolo, Mesures provisoires dans le marché bancaire international, in: Mesures provisionnelles judiciaires et administratives – Droits et devoirs de la banque suisse et de ses clients, Bernasconi/Chopard (Ed.), Bellinzona, 1999, 9-13 | |
| Bernasconi Paolo, Il segreto bancario e la collaborazione internazionale in materia penale e fiscale, in: Lezioni di diritto fiscale svizzero, Bernasconi/Pedroli (Editori), Rivista di diritto amministrativo e tributario ticinese, Lugano, 1999, 581-658 | |
| Bernasconi Paolo, Influssi recenti del diritto penale sul mercato bancario e finanziario, in: Diritto penale economico, Commissione ticinese per la formazione permanente dei giuristi, Vol. 18, Lugano, 1999, 95-154 | |
|
Bernasconi Paolo,
Wirtschaftskriminalität – Hintermänner entlarven!,
in: Sicherheitspolitik 26, Zürich, September 1999, 8-15
link |
|
| Bernasconi Paolo, Schweizerisches Bankgeheimnis und ausländischer Fiskus bei der internationalen Rechts- und Amtshilfe, SJZ 95 (1999), Nr. 18, 401-405 | |
| Bernasconi Paolo, Korruption - Neue Normen, neue Verantwortlichkeiten im schweizerischen Industrie-, Handels, Banken- und Revisionsbereich, in: Zeitschrift für Schweizerisches Recht, Band 118, 1999, 155-185 | |
| Bernasconi Paolo, Off-Shore Domizilgesellschaften als Instrument der Bestechung und der Geldwäscherei - Zehn neue Empfehlungen gegen den Missbrauch von Off-Shore Domizilgesellschaften, in: Korruption im internationalen Geschäftsverkehr – Bestandesaufnahme – Bekämpfung – Prävention, Basel, 1999, 354-372 | |
| Bernasconi Paolo, La cooperazione italo-svizzera per i reati economici, di corruzione, fiscali e doganali alla luce dell’Accordo italo-svizzero di assistenza firmato il 10 settembre 1998, Diritto del commercio internazionale, XIII, Milano, 1999, 3-34 | |
| 1998 | Bernasconi Paolo, Les effets harmonisateurs des systèmes pénaux dus au développement de la criminalité organisée et économique, in: Les systèmes comparés de justice pénale: De la diversité au rapprochement. Nouvelles Études Pénales 17 (1998), Association Internationale de Droit Pénal, Toulouse 1998, 321-331 |
| Bernasconi Paolo, Problematiche tributarie a margine dell’Accordo italo-svizzero sull’assistenza giudiziaria in materia penale, Rivista di diritto tributario, Milano, 1998, Fasc. 11, 371-376 | |
| Bernasconi Paolo, Good Offices to Bad Governance: Towards Internatinal Rules against the Abuse of Off-shore Companies, Journal of Money Laundering Control, Vol. 2, London, 1998, 120-127 | |
| Bernasconi Paolo, La cooperazione riguardante la frode fiscale secondo il nuovo Accordo italo-svizzero di assistenza giudiziaria penale, Il Fisco, Anno XXII, No. 40, Roma, 1998, 13007-13013 | |
| Bernasconi Paolo, Cooperazione internazionale contro la frode fiscale: Tendenze recenti in base al modello svizzero, in: Diritto e pratica tributaria, LXIX, Padova 1998, 652-696 | |
| Bernasconi Paolo, Confidentialité et transparence: nouvel enjeu pour le secret bancaire suisse, in: Secret bancaire et coopération internationale, Bernasconi/Chopard (Editeurs), Seminaire Tessinois de Droit Bancaire, Vol. 4, Bellinzona, 1998 | |
| Bernasconi Paolo, Les banques et la loi sur la poursuite pour dettes et la faillite, Centre d’Etudes Bancaires, Bernasconi/Chopard (Editeurs), Seminaire Tessinois de Droit Bancaire, Vol. 3, Bellinzona, 1998 | |
| Bernasconi Paolo, Secret bancaire en Suisse: nouvelles tendances face aux enquêtes des autorités judiciaires et fiscales suisses et étrangères, Dossier fiscal n° 5, Bruxelles, 1998, 88-102 | |
| Bernasconi Paolo, Le rogatorie penali italo-svizzere al centro delle polemiche, in: Diritto penale e processo, Milano, 1998, anno IV, N. 4, 403-405 | |
| 1997 | Bernasconi Paolo, Rogatorie penali italo-svizzere: la nuova legislazione svizzera e il segreto bancario, Giuffrè/Milano 1997 |
| Bernasconi Paolo, Argomentario e modello per un accordo italo-svizzero sulla cooperazione in materia penale, in: Il Ticino e il diritto, Lugano, 1997 | |
| 1996 | Bernasconi Paolo, Achtung Briefkastenfirmen! Warnzeichen für Unternehmer, Treuhänder und Revisoren sowie für Staatsanwälte und Steuerfahnder, in: Schweizerische Zeitschrift für Strafrecht, Band 114, Bern, 1996 |
| 1995 | Bernasconi Paolo, La criminalité transfrontière: sophistications financières et faiblesses judiciaires, Paris, 1995 |
| Bernasconi Paolo, Diritto penale economico svizzero: le revisioni recenti, Roma, 1995 | |
| Bernasconi Paolo, Bankgeheimnis und internationale Rechtshilfe in Strafsachen zwischen Datenschutz und Tatenschutz: Die Quadratur des Zirkels, Bern, 1995 | |
| Bernasconi Paolo, Bankbeziehungen und internationale Rechtshilfe in Strafsachen: Neuere Entwicklungen, Zürich, 1995 | |
| Bernasconi Paolo, Le secret bancaire suisse (troisième édition), Bern, 1995 | |
| Bernasconi Paolo, Der Missbrauch von Off-Shore-Gesellschaften zur Geldwäsche, Trier, 1995 | |
| 1994 | Bernasconi Paolo, Internationale Anti-Korruptions Konvention. Entwurf und Kommentar, Zürich, 1994 |
| Bernasconi Paolo, Blanchiment d’argent. Rapport général, Athènes, 1994 | |
| Bernasconi Paolo, About the necessity of an international convention preventing and combating the corruption of public official, Padova, 1994 | |
| 1992 | Bernasconi Paolo, Die Bestechung von ausländischen Beamten nach schweizerischem Straf- und Rechtshilferecht zwischen EG-Recht und neuen Antikorruptions-Staatsverträgen, Bern, 1992 |
| Bernasconi Paolo, Forme di riciclaggio in Svizzera – Casistica giudiziaria, Lugano, 1992 | |
| Bernasconi Paolo, Direttive relative alla prevenzione e lotta al riciclaggio di capitali, Padova, 1992 | |
| Bernasconi Paolo, Il nuovo diritto europeo sul sequestro e il depistaggio di valori patrimoniali provento di reato transnazionale, Padova, 1992 | |
| Bernasconi Paolo, Droit pénal économique et droit de l’entraide suisse face au droit pénal fiscal européen, Bern, 1992 | |
| 1991 | Bernasconi Paolo, Le marché financier suisse: entre contrôle étatique et autorégulation, Bruxelles, 1991 |
| Bernasconi Paolo, Le nuove norme svizzere per la punibilità del riciclaggio, Milano, 1991 | |
| 1990 | Bernasconi Paolo, Modèle international d’ordonnance judiciaire de saisie et de production de documents, Paris, 1990/91 |
| 1989 | Bernasconi Paolo, Grenzüberschreitende Konkursdelikte, Zürich, 1989 |
| Bernasconi Paolo, Insider Trading: il nuovo art. 161 del codice penale svizzero, Milano, 1989 | |
| 1988 | Bernasconi Paolo, Das Schweizer Bankgeheimnis vor neuen Normen gegen die Geldwäscherei, Zürich, 1988 |
| Bernasconi Paolo, Banques et délinquence économique: 50 jugements, Bâle, 1988 | |
| Bernasconi Paolo, Problemi attuali di diritto penale nel settore bancario finanziario svizzero, Padova, 1988 | |
| Bernasconi Paolo, La prevenzione del computer crime nel settore bancario (l’esperienza svizzera), Milano, 1988 | |
| 1987 | Bernasconi Paolo, Das Schweizer Bankgeheimnis, St. Gallen, 1987/88 |
| Bernasconi Paolo, Il segreto bancario nella collaborazione internazionale fra le autorità, Milano, 1987 | |
| Bernasconi Paolo, Droits et devoirs de la banque et de ses clients dans la procédure d’entraide judiciaire internationale en matière pénale, Basel, 1987 | |
| 1986 | Bernasconi Paolo, Swiss bank secrecy, in the struggle against white-collar crime, Geneva, 1986 |
| Bernasconi Paolo, Grenzüberschreitende Wirtschaftskriminalität. Erfahrungen aus der Bekämpfung und Fragen der Prävention als Herausforderung an Staat und Wirtschaft, Zürich, 1986 | |
| Bernasconi Paolo, Macht sich Kriminalität bezahlt?, Wiesbaden, 1986 | |
| 1985 | Bernasconi Paolo, Proposte per rafforzare la collaborazione fra gli stati nella lotta contro la criminalità organizzata, Berna, 1985 |
| Bernasconi Paolo, Die Strafbehörden angesichts der Internationalisierung der Wirtschaftskriminalität, Basel, 1985 | |
| 1984 | Bernasconi Paolo, Der strafrechtliche Schutz des Bankgeheimnisses in der internationalen Zusammenarbeit zwischen den Aufsichtsbehörden über die Banken, Bern, 1984 |
| Bernasconi Paolo, Misure amministrative per la prevenzione della criminalità economica, Lugano, 1984 | |
| 1983 | Bernasconi Paolo, Migliorie alla legge cantonale sulla tariffa giudiziaria, Lugano, 1983 |
| Bernasconi Paolo, Proposta di nuovo concordato intercantonale sulle armi da fuoco, 1983 | |
| Bernasconi Paolo, Il segreto bancario svizzero di fronte alle nuove norme federali sull’assistenza giudiziaria in materia fiscale, Milano, 1983 | |
| 1982 | Bernasconi Paolo, La criminalità economica internazionale, Zürich, 1982 |
| 1981 | Bernasconi Paolo, Le recyclage de l’argent d’origine criminelle, Genève, 1981 |
| 1980 | Bernasconi Paolo, Per una legislazione sulle società borsistiche, Lugano, 1980 |